'IRP 계좌'(개인퇴직연금) 총정리! 쉽게 이해하는 금융 가이드

IRP란?

 
'IRP 계좌'란 내가 은퇴 후에도 쓸 수 있는 돈을 스스로 마련하는 은퇴연금 계좌라고 생각하면 됩니다. 국민연금이나 퇴직금이 있긴 하지만, 추가로 미래의 나를 위해 미리 준비하는 금융계좌인 거죠. 이 계좌에 저축하면 세금 혜택이 있어서, 돈을 넣을 때 세금이 일부 깎이거나 나중에 찾을 때 세금을 적게 내거나 하는 혜택을 받을 수 있는 장점 있습니다. 운용 자유도로 계좌에 들어있는 돈으로 펀드나 ETF, 보험 등 다양한 상품에 투자를 할 수도 있고, 더 좋은 조건의 IRP금융사가 있다면 이전도 가능합니다. 그리고 나중에 만 55세 이후가 되면 넣어두었던 돈을 필요한 만큼 천천히 인출해서 쓸 수 있는 '나를 위한 은퇴 자금'이라고 생각하시면 됩니다.
 

IRP 특징을 쉽게 짚고 넘어가기

 
누가 가입이 가능한 'IRP 계좌'입니다. 직장은 들은 퇴금금도 넣고, 개인적으로도 추가로 불입이 가능하죠. 자영업자의 경우에는 개인적 불입만 가능합니다. 수입이 없는 무직자도 계설이 가능하지만 세액공제를 받을 수 없습니다. 세액공제 혜택은 소득이 있어야 가능하기 때문이죠. 앞서 말했다시피 이 계좌에서 펀드나 ETF, 예금 등으로 수익이 나도 세금은 없지만, 운용 중에는 과세가 되지 않는 점입니다. 연금으로 받을 때만 과세가 가능합니다. 단, 원리금 비보장형의 상품은 70%까지만 투자가 가능하다는 점! IRP는 단기적금이 아니기 아니라, 나의 노후 자산을 위한 계좌입니다. 나이 만 55세부터 일정 기간 동안 나눠서 받는 연금방식으로, 한 번에 받는 일시금 방식은 세금 부담이 커질 수 있습니다.
 

IRP, 어떤 점이 좋을까?

 
요즘에 '세금 아끼는 법'하면 떠오르는 게 IRP(개인형 퇴직연금)인 만큼 핫합니다. 하지만 무작정 좋은 점만 있을 순 없겠죠. 기본적으로 IRP는 세액공제 혜택으로 연말정산으로 환급이 가능합니다. 최대 115.5만 원까지 세금 환급이 가능해요. 계좌 안에서 투자도 가능한데 펀드나 ETF로 수익이 나면 과세는 발생하지 않습니다. 즉, 퇴직급여 수급까지 세금이 미뤄지는 거죠. 세금 납부가 미뤄짐에 따라, 원래 납부해야 했던 세금으로 다른 곳에 자유롭게 재투자가 가능합니다. 오직 연금으로 나눠 받을 때만 저율로 분할 과세가 가능합니다. 최대 900만 원까지 세액 공제 혜택이 가능하고, 초과 납입액은 이월하여 세액 공제가 가능합니다. 단, 초과 납입액 이월은 다음 연도 세액공제 한도 내에서만 적용!
 

IRP, 과연 장점만 있는 걸까?

 
IRP는 나를 위한 퇴직연금에 포커스가 돼있는 계좌입니다. 중도 해지 시에는 세액공제받은 금액 + 이자에 대해 추징세금이 부과됩니다. 주성질이 퇴직연금이기 때문에 연금계좌 전환/이전은 가능하지만, 일반 통장처럼 자유롭게 해지하거나 출금은 불가합니다. 연금 수령 나이까지 기다려야 하는 거죠. 은행, 증권사마다 운용 수수료가 발생할 수 있습니다. 은행보다 증권사가 일반적으로 저렴한 편이지만, 10년 동안 계좌를 유지하게 되면 꽤 큰 차이로 다가올 수도 있겠죠. 단기적으로 돈이 필요하거나 지금 내가 가지고 지금 자금이 고정적이지 않고 불안하다면 맞지 않는 계좌입니다. 또한 자유로이 투자는 가능하나, 위험 자산에 투자할 수 있는 비율이 최대 70%로 지정돼있습니다. 이는 IRP의 도입 취지가 안전한 퇴직 연금을 위한 것이므로 그에 맞게 안전자산 분류 상품을 30% 이상 보유를 필수로 둔 것이라고 할 수 있습니다.
 

'IRP 계좌' 마무리 TIP

 
IRP는 나를 위한 노후 준비와 절세를 동시에 할 수 있는 효자상품이지만, '긴 호흡'으로 가져갈 수 있는 '돈'만 넣어야 합니다. 즉, 장기투자로 묶어둘 수 있는 여유 자금으로만 시작하는 게 맞는 거죠. 노후 이전에도 목돈을 써야 하거나 생활이 불안하신 분들에겐 적합하지 않은 계좌입니다. 하지만, 연금저축과 함께 활용하면 시너지 효과가 더 커지게 됩니다. 당장 시작할 수 없다면 10년 정도를 보고 시작해도 충분하다고 생각이 됩니다. 한 번 넣으면 오래 못 꺼내지만, 그만큼 세금을 아끼고 그 세금으로 수익을 굴릴 수 있는 거죠. 직장인처럼 고정적인 수익이 있으시다면 퇴직금과 추가 불입을 하나의 계좌로 묶어 활용하기 좋은 계좌입니다. 제일 중요한 것은, 자신에게 맞는 금융 운용과 재테크 방법입니다!